為貫徹落實財政部有關(guān)全面推進行政事業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)的要求，黃浦區(qū)財政局對本區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制中存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)，采取四項措施進一步加強管理。

 

　　一是落實責(zé)任，夯實管理基礎(chǔ)。督促各單位及時更新內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組成員，明確牽頭科室和負(fù)責(zé)崗位，梳理完善單位業(yè)務(wù)流程，并編制流程圖，為加強內(nèi)部控制管理提供支撐。

 

　　二是完善內(nèi)部控制風(fēng)險體系，建立定期風(fēng)險評估機制。各部門要確定風(fēng)險評估牽頭部門，定期開展活動風(fēng)險評估，對業(yè)務(wù)活動中存在的風(fēng)險進行全面、系統(tǒng)、客觀評估，尤其當(dāng)外部環(huán)境或管理要求發(fā)生重大變化時，及時對業(yè)務(wù)活動風(fēng)險重新評估。

 

　　三是建立內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)，明確管理權(quán)限。內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)，要完整反映各單位制度規(guī)定的各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)控制流程，如預(yù)算管理、收支管理、政府采購管理、資產(chǎn)管理等各方面事項，并設(shè)置不相容崗位賬戶，在系統(tǒng)中分別設(shè)立賬戶名稱和密碼、明確操作權(quán)限等級。

 

　　四是嚴(yán)格財政預(yù)算管理制度，加強執(zhí)行進度管理。各單位要在本年度結(jié)束前嚴(yán)格對照年初預(yù)算指標(biāo)，對尚未完成年初預(yù)算指標(biāo)的要進行原因分析，尋找差異并及時調(diào)整明年預(yù)算安排，以降低年度預(yù)算執(zhí)行的差異率。